פנסיה לעצמאיים

לשכירים העניין ברור – המעסיק מחויב לדאוג להפרשות לפנסיה, מה שנקרא "ראש קטן". אבל כשמדובר בפרילנסרים ובעצמאיים, עולות לפעמים שאלות. אם גם אתם עוסקים פטורים או מורשים, או מתכננים להיות כאלו בקרוב, ואתם לא יודעים איך העניין מתנהל ועדיין לא הפרשתם לעצמכם כספים לקרן פנסיה, כדאי לכם מאוד לקרוא את המאמר הזה. הפרשת פנסיה לעצמאיים מוגדרת בחוק והיא חובה, ויש לכך סיבה מוצדקת – זאת הדרך שלכם לדאוג לעתיד הכלכלי שלכם לאחר הפרישה. בואו נכיר לעומק את חוק הפנסיה, ננסה להבין על מי הוא חל, נדבר על סכומי ההפקדה המינימליים והמקסימליים ונסביר בדיוק איך נעשית ההפרשה.

מהו חוק פנסיה חובה לעצמאיים?

חוק פנסיה לעצמאיים הוא חוק שנחקק בשנת 2017 ובעצם מסדיר את כל נושא הפנסיה שהיו לגביו חילוקי דעות רבים במהלך השנים. החוק בעצם קובע שכל עצמאי מחויב להפריש לעצמו סכום כסף מסוים לקרן הפנסיה מתוך אינטרס של המדינה, שאזרחים יצליחו להתנהל כלכלית גם בגילאי פרישה. החוק עוסק גם בחובת ההפרשה ובסכומים שיש להפריש, וכן בהטבות לעצמאיים מבחינת ביטוח לאומי ומס הכנסה על ההפרשות.

על מי חל חוק הפנסיה?

החוק קובע למעשה שכל עצמאי מחויב להפריש כספים לקרן הפנסיה בהתאם להכנסות, והוא חל על כל עצמאי שהוא עוסק פטור או עוסק מורשה. החוק אינו תקף אם מדובר בעוסקים שקיימים פחות מחצי שנה (הם לא מחויבים להפריש פנסיה בסוף שנת המס), אם גילו של העוסק הוא צעיר מ-21, אם העוסק הגיע לגיל 60 או אם הגיל של העוסק היה 55 ביום שבו החוק נכנס לתוקף.

מהו הסכום המינימלי להפקדה?

בואו נדבר קצת במספרים ונבין מהו סכום ההפרשה המינימלי שעל פרילנסרים להפקיד: הסכום המינימלי להפקדה נקבע בעצם בהתאם להכנסה של כל עצמאי. מחשבים את ההכנסה החייבת במס (כלומר הכנסה שנתית מינוס ההוצאות המוכרות) – אם היא עומדת על מחצית השכר הממוצע במשק, אזי יש להפריש 4.45 אחוזים לקרן הפנסיה. עבור הכנסה שהיא מעל מחצית השכר הממוצע במשק יש להפריש 12.55 אחוזים. על כל הכנסה שהיא מעבר לשכר הממוצע במשק אין חובת הפקדה (כלומר שצריך להפריש עד לסכום הזה, אבל לא חייבים להפריש מעבר).

האם יש סכום מקסימום שאפשר להפקיד?

אכן. אפשר להפריש עד 20.5 אחוזים מתוך ההכנסה השנתית הממוצעת כפול שתיים. לדוגמה, אם ההכנסה השנתית עומדת על 100,000 שקלים, אפשר להפריש עד סכום של 41,000 שקלים בשנה. כלומר 3,416 שקלים מדי חודש.

מהם היתרונות להפקדה לקרן פנסיה?

מה שקרה עד 2017 הוא שלא היה חוק שחייב עצמאיים להפריש כספים לקרן הפנסיה ורבים מהם באמת לא עשו זאת. כך קרה שעצמאיים רבים הגיעו לגיל פרישה בלי סכום כספי נאות לקיום, מה שהעמיס על המדינה ועל ביטוח לאומי. לאט חלחלה ההבנה שיש לעודד את ציבור העצמאיים להפריש כספים וכך למעשה נחקק חוק הפנסיה. חשוב להבין כי הפנסיה לעצמאיים היא חשובה ביותר. בסופו של דבר מדובר בכספים שבבוא היום ישמשו לקיום בגיל שבו כבר לא רוצים או לא יכולים לעבוד. מעבר לכך להפרשה לקרן הפנסיה יש עוד יתרון גדול – הכספים שמפרישים מדי שנה לקרן הם בעצם פטורים ממס ומקזזים את סכומי ההפרשה מסכום ההכנסה החייבת השנתית. כלומר – ככל שנפריש יותר כספים למס הכנסה (עד גבול מסוים) כך נשלם פחות מס ויישאר לנו יותר כסף בכיס. זהו בעצם אחד התמריצים שמציעה המדינה לעצמאיים כדי לעודד הפרשות
לקרן הפנסיה.

באיזה ביטוח כדאי שיהיה קרן פנסיה?

אפשר לפתוח קרן פנסיה במרבית בתי ההשקעות בישראל. בין היתר אפשר לפתוח קרן פנסיה במנורה מבטחים, באלטשולר שחם, במגדל מקפת, במיטב ד״ש, בחברת הראל, בהפניקס, בכלל ועוד. מומלץ מאוד להשוות את התנאים השונים בכל הצעה, ובפרט להשוות בין דמי הניהול מההפקדות לבין דמי הניהול מהנכסים. גם את התשואה חשוב מאוד להשוות ומומלץ בחום להיעזר ביועץ פנסיוני שינהל את המשא ומתן מול החברות בשבילנו ויצליח בהרבה מקרים להשיג לנו תנאים טובים יותר.

מהו התהליך להפקדה לפנסיה?

תהליך ההפקדה הוא פשוט מאוד וכל שצריך לעשות הוא לפתוח תיק באחד מבתי ההשקעות ולהתחיל להפריש לשם כספים באמצעות הוראות קבע מהבנק או לחלופין באמצעות מתן צ׳קים על בסיס חודשי. נוסף אלה אפשר לבצע את התהליך באמצעות יועץ פנסיוני שייצג אותנו אל מול בתי ההשקעות ויבצע את כל התהליך בשבילנו.

שאלות תשובות

פגישות הן נקודת תורפה, משום שעובדים בהן מול גורמים אחרים. כדי להפוך פגישות לפרודוקטיביות יותר, מומלץ להכין לו״ז מובנה וברור ולהגדיר אילו מטרות רוצים להשיג מהפגישה.

על מי חלה חובת הפקדה לפנסיה?

ככלל, החוק מחייב כל עצמאי להפקיד סכום שנתי לקרן הפנסיה מלבד מספר חריגות של עוסקים מתחת גיל 21 ומעל גיל 60.

אם אני שכיר וגם עצמאי אני צריך גם להפקיד?

עצמאי שהוא גם שכיר צריך להפריש רק את הסכום ההשלמה. כלומר להפריש את הסכום הנותר כדי להגיע לסכום המינימלי במסגרת החוק.
נכון, פרודוקטיביות היא דבר שצריך לייעל במקום העבודה כמובן, אבל היא לא ממש מתחילה ונגמרת בעבודה בלבד. הינה כמה טיפים ששווה לאמץ לחיים האישיים שיעזרו לשפר את הפרודוקטיביות בעבודה.

האם צריך להפקיד כל חודש לפנסיה?

באופן עקרוני צריך להפקיד את הסכום באופן השנתי, אך הדרך הנוחה והטובה ביותר היא לבצע את ההפרשות על בסיס חודשי.

מהו סכום המינימום להפקדה?

4.45 אחוזים עד להכנסה שנתית של 71,220 ש"ח ו-12.55 אחוזים עד להכנסה של 142,440 ש"ח. מעל לסכום הזה אין חובת הפקדה.

לסיכום

בשורה התחתונה – ההפקדה לפנסיה היא חובה במסגרת החוק, אבל האמת שחשוב וכדאי מאוד להפריש סכומים גבוהים גם בלי קשר, כי בסופו של דבר זוהי תהיה הקצבה שלנו בגיל הפרישה. חשוב מאוד לדעת הכול באשר לזכויות ולחובות של פרילנסרים ולוודא שאנחנו מודעים תמיד למה שמגיע לנו מצד אחד, ומצד שני עומדים בכל החובות שלנו בחוק.